财务管理短期财务规划与营运资本管理本站还有更多
财务管理,财务管理制度,财务管理专业,公司财务管理制度,财务管理学方面的资料。
PDG82短期财务规划与营运资本管理
主要内容
一、短期财务规划
二、现金管理
三、信用管理
一、短期财务规划
（一）短期财务规划的重要性
1.短期财务规划要解决何问题？
2.如何安排流动资产来源？
（二）经营周期与现金周转期
1、分清这两个周期的差异；
2、短期融资缺口是如何形成的？
源于付款（现金流出）与收款（现金流入）的时间差异和付款成本的不确定。
3、如何管理和控制融资缺口？
对存货、应收帐款、应付帐款等流动资产占用的控制；安排合适的融资来源。
（三）融资缺口—营运资本管理（重点）营运资本管理的特点
营运资本管理的特点
影响公司营运资本需求的决策是营业管理决策。与战略管理决策相反，经营决策是经常性的、涉及现金数量少而频繁；
对流动性的影响是连续性的、不易把握，公司对经营活动的投资越少，营运资本需求越少；经营中意外变化越小，流动性的起伏越小，就越容易管理。
......
如果觉得《
财务管理短期财务规划与营运资本管理》不错，可以推荐给好友哦。
